光大证券发布研报称，海外前期项目结算影响公司业绩，下调对中石化炼化工程(2386.HK)26-27年盈利预测，新增28年盈利预测，预计公司2026-2028年归母净利润分别为23.55（下调15%）、25.66（下调12%）、28.31亿元，对应的EPS分别为0.54、0.58、0.64元/股。公司背靠中石化集团资源优势，持续开拓海内外市场，业绩有望持续增长，国企改革背景下公司低估值+高分红价值凸显，该行维持对公司的“买入”评级。