“9月10日，白银有色公告称中国证监会决定对其立案，却未提及具体事项。经鉴梳理发现，该公司2023年度销售部门存在违规发出商品事项，导致部分销售款项存在回收风险。此外，还曾发生员工与外部人员串通将公司990吨锌锭产品盗出案件，并因此造成直接损失1.57亿元。”

　　9月10日，白银有色发布《关于收到中国证券监督管理委员会立案告知书的公告》。内容显示，该公司于近日收到中国证监会下发的《立案告知书》，因涉嫌信息披露违法违规，根据《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国行政处罚法》等法律法规，中国证监会决定对公司立案。

　　白银有色表示，目前公司各项经营活动和业务均正常开展。在立案调查期间，公司将积极配合中国证监会的相关调查工作，并严格按照有关法律法规及监管要求履行信息披露义务。

　　本次公告中，白银有色并未提及涉嫌信息披露违法违规的具体事项。

　　不过，经鉴梳理其过往公开披露信息时发现，该公司曾因2023年未按时披露定期报告被出具监管工作函，其中所涉事项包括2023年度公司销售部门存在违规发出商品事项，导致部分销售款项存在回收风险。此外，该公司还曾因内控管理缺陷，发生员工与外部人员串通将公司990吨锌锭产品盗出的案件，并因此造成直接损失1.57亿元。

　　事出有因，上半年亏损2.17亿

　　公开信息显示，白银有色成立于1954年，2017年2月在上交所上市。公司的主要业务为铜、锌、铅、金、银等多种有色金属及贵金属的采选、冶炼、加工及贸易，业务覆盖有色金属及贵金属勘探、采矿、选矿、冶炼、加工于一体的全产业链，涉及国内、国外等多个地区，是具有深厚行业积淀并初步形成国际布局的大型有色金属及贵金属企业。

　　8月27日，白银有色披露半年度报告，显示上半年实现营业收入445.59亿元，较去年同期同比增长-15.28%；实现归属于上市公司股东的净利润-2.17亿元，较去年同期同比增长-1859.82%。

　　白银有色在半年报中解释称，本期营业收入较上年同期下降的原因是由于有色金属贸易量减少。

　　不过，经鉴经梳理发现，该公司上半年亏损或许与一起仓储纠纷案有着直接关系。

　　据2023年8月23日披露的公告显示，2020年12月15日，其全资子公司上海红鹭国际贸易有限公司(以下简称“上海红鹭”)与上海海石榕实业有限公司(以下简称“海石榕公司”)签订《工矿产品购销协议》,约定上海红鹭向海石榕公司采购铝锭5974.553吨，之后海石榕公司指示第三方宁波港九龙仓仓储有限公司(以下简称“九龙仓公司”)向上海红鹭出具了《验收入库单》,上海红鹭依约付款。2022年6月上海红鹭依据《验收入库单》移库(提货)其中的4775.429吨铝锭失败。

　　2022年10月21日，上海红鹭以海石榕公司为被告向上海市黄浦区人民法院提起诉讼,上海红鹭要求海石榕公司向其交付4775.429吨铝锭，如果不能按期交付前述铝锭的，则应当赔偿上海红鹭因海石榕公司不能交付而遭受的货物损失。

　　因海石榕公司交付货物时主要依据的是九龙仓公司出具的《验收入库单》(复印件)，现该《验收入库单》却无法实现实际提货的效果，上海红鹭认为九龙仓公司与本案的处理结果具有利害关系，故上海红鹭向上海市黄浦区人民法院提出将九龙仓公司追加为第三人参加本案诉讼。

　　6月7日，上海浦东新区法院受理本案后下达查封保全裁定，并于6月8日前往南储上海分公司对上海红鹭享有货权的铝锭进行了查封。2023年11月27日，上海红鹭以国和公司为被告向白银区人民法院提起买卖合同之诉，并申请了财产保全。第一时间查封冻结了国和公司1.22亿元银行存款。

　　2025年上半年，上海市高级人民法院下发关于上述案件的民事终审裁定，认为本案涉及刑事案件，驳回上海红鹭的诉讼请求，并将本案移送公安机关，公安机关已对南储仓库内铝锭进行刑事查封。

　　白银有色基于该案件的最新进展及谨慎性原则，拟对相关预计负债进行计提，金额约3.14亿元，这导致今年上半年公司的预计负债由去年同期的2.61亿元，一举攀升至6.22亿元，并直接影响到半年度业绩。

　　此外，白银有色还曾于2025年1月28日发布《关于回复上海证券交易所对公司2023年年度报告的信息披露监管工作函的公告》（处罚决定书文号上证公函[2024]0726号），显示公司因未按时披露定期报告被出具监管工作函，所涉事项包括“内控审计意见强调事项段”、“贸易业务”与“预付账款”等。

　　这其中便包括2023年度公司销售部门存在违规发出商品事项，导致部分销售款项存在回收风险。

　　具体情形为：2023年11月27日，上海红鹭发现石家庄显赫贸易有限公司(以下简称显赫公司)、河北省国和投资集团有限公司(以下简称国和公司)、上海宽玉贸易有限公司(以下简称宽玉公司)三家客户锌锭发货量与实付货款出现严重不符的事实，差额约为3.88亿元，占公司归母净利润的比值为466.91%。

　　白银有色表示，公司已向法院提起买卖合同之诉并申请财产保全，并对显赫公司、宽玉公司分别计提坏账准备3104.15万元、1001.73万元，计提比例均为15%，但未对国和公司计提坏账准备。

　　内控缺陷，员工盗窃导致损失1.57亿

　　据8月27日披露的“诉讼仲裁”信息显示，2023年11月27日，白银有色在对广川库库房进行货物盘点时，发现有实际货物量与清单货物量严重不符的问题，遂向公安机关报案。公安机关以白银有色锌锭被盗为由，于2023年12月1日进行了刑事立案，抓获并控制涉案人员徐某(非白银有色员工，为白银有色贸易商实际控制人)和河北众帮德耀公司库管杜某，并同时控制其部分财产。

　　经公安机关查明，本案系徐某与河北众帮德耀公司广川库库管员杜某串通，在没有接到白银有色发货指令的情况下，将公司990吨锌锭产品盗出。

　　另据白银有色于4月30日发布的《2024年度内部控制评价报告》显示，该公司存货管理项目存在“因员工串通舞弊，导致铜产品数量短缺”问题，根据公司给出的缺陷整改情况/整改计划，该事项涉嫌盗窃，监察机关已对涉案人员采取留置措施，查封、扣押、冻结了相关资产，相关损失已计入报告期营业外支出中。2024年财报数据则显示，该年度产生的营业外支出总额约为1.5亿元。

　　《经济观察报》对此报道称，2024年1月，白银市平川区纪委监委对上述涉嫌犯罪问题立案调查，并对相关人员采取留置措施，案件涉及金额1.57亿元。2024年4月，监察机关对犯罪嫌疑人财产进行查封、扣押，共查封冻结资金约5098.6万元、房产20套、股票市值约4200万元。目前，案件仍在审理过程中。