8月20日，国家金融监管总局重庆监管局披露一张针对恒丰银行的大额罚单。

　　罚单信息显示，恒丰银行重庆分行因存在掩盖不良贷款、贷款“三查”不尽职、投资管理不到位三项违法违规事实，被罚款260万元。

　　罚单中最瞩目的违规行为，便是掩盖不良贷款。近两年，恒丰银行在信贷资产质量提升方面颇费心力，以核销、清收、转让等多种方式压降不良，总算将不良率从2%以上压降到较为安全的位置。

　　这张罚单的释出，除了让恒丰银行的真实信贷资产质量蒙上一层阴影，还暴露了恒丰银行在风险管理领域的失效。对于长期处于资产质量修复期，正筹备上市工作的恒丰银行而言，资产质量和业务合规性都是摆在该行面前的挑战。

　　旧疾难愈，罚单更像“后遗症”的体现。除了银行自身，此次罚单还有3位相关责任人。

　　其中，时任恒丰银行重庆分行公司一部负责人葛云凌因“掩盖不良贷款部分问题”，被警告并罚款5万元。时任恒丰银行重庆九龙坡支行行长胡江、时任恒丰银行重庆高新支行行长张海，因分别对另外两项违规行为负有责任，都被处以警告。

　　从三位相关责任人的职位和履职轨迹来看，罚单针对的违规行为应该发生在不同时期的重庆地区分支机构。

　　公开信息显示，胡江担任恒丰银行重庆九龙坡支行的时间在2015年12月-2018年4月；张海担任恒丰银行重庆高新支行行长的时间在2022年1月以前，此后便调任至沙坪坝支行担任行长。

　　而作为掩盖不良贷款责任人的葛云凌，还担任过恒丰银行重庆长寿支行的首任行长，该支行成立于2018年6月，葛云凌则从成立之初一直担任行长至2021年12月。

　　分行部门负责人和支行行长，通常都属于分行的中层管理人员，二者职位等级大致相当。若葛云凌是先担任支行行长，再调任至分行担任部门负责人，便意味着掩盖不良贷款的行为发生在重庆分行内部，且就在近几年。

　　重庆分行是恒丰银行在西部地区设立的一级分行，于2009年挂牌，下辖18个分支机构。是恒丰银行全国布局中的重要一子。

　　截至去年8月，恒丰银行重庆分行及下辖机构为重庆地区提供的客户融资总量超过1.42万亿，累计纳税24亿元，累计为成渝地区双城经济圈、重庆各区县产业等提供信贷支持超554亿元。

　　而重庆分行出现掩盖信贷不良的违规行为，侧面反映出恒丰银行总行对地区分行的垂直管理可能存在薄弱环节。这一点从重庆分行前几年频繁落马的高管也可窥得一二。

　　2019年、2021年，恒丰银行重庆分行原行长唐金文、原副行长范辉先后因涉及违法发放贷款、受贿等落马。2024年9月，离职近十年的恒丰银行原副行长彭迪蒙、恒丰银行重庆两江支行时任行长谢博尼同时被带走调查。

　　接二连三的中高层领导“出事”肯定不是偶然，当高层腐败传导至业绩端，便是不良率的上涨。从财报来看，恒丰银行西部地区(包括重庆分行、成都分行、昆明分行、西安分行，以及两家位于重庆的村镇银行和广安村镇银行)的不良率在2022年末还只有2.55%，到2023年末便飙升至4.51%了，远高于其他所有地区。

　　所以，此次的百万罚单，更像是重庆分行早年间的重重积弊，在如今才显现的“后遗症”。

　　值得庆幸的是，在2024年的大力压降下，截至去年末，恒丰银行西部地区的不良率只有1.64%了，在恒丰银行所有经营地区中，不良率仅高于环渤海地区。不良化解出清仍是该行当前最重要的任务之一。

　　就在7月30日，恒丰银行的第一大股东山东省金融资产管理股份有限公司(以下简称“山东金融资管”)发布一则公告，显示该公司与恒丰银行签订了不良资产批量转让协议，转让价款总额约为54.65亿元。

　　山东金融资管是在今年2月才正式与中央汇金完成股权交割，入主恒丰银行的。成为大股东仅仅半年，便豪气出手收购恒丰银行不良。

　　值得一提的是，山东金融资管并未在公告中披露这笔不良的账面价值。2019年，恒丰银行曾将1438.9亿元不良资产剥离至山东金融资管，彼时的成交价格是799.57亿元，折扣率约为55.6%。若沿袭这一折扣水平，大致估算这笔不良资产的账面价值在98亿左右。

　　时至今日大股东还在帮助恒丰银行腾挪不良资产，侧面反映恒丰银行的不良出清依旧任务艰巨，这一点在该行的财报中也有所体现。

　　目前，恒丰银行披露的最新资产质量数据仍停留在2024年，2024年恒丰银行持续加大不良处置，全年核销了112.68亿元，年末不良贷款率成功下降到1.49%，拨备覆盖率也上升到154.4%，资产质量优化明显。